Меню

Оглавление:

Как получить Европлан лизинг?

Одним из интересных направлений финансирования бизнеса можно назвать лизинг. Лизинг поможет как юридическому лицу, так и физическому, приобрести необходимые активы и при этом не вкладывать в покупку огромные средства.

Содержание

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Договор лизинга можно считать одним из вариантов кредитования. Если кредитные учреждения отказали в выдаче ссуды, можно попытаться приобрести необходимую вещь в лизинг.

Объектом лизинга обычно выступают: автомобили, оборудование, техника, недвижимость.

Для этого на рынке существуют организации, которые предлагают оформить покупку объекта на лизинговых условиях.

Лизингом занимаются:

  • лизинговые компании;
  • банки;
  • инвестиционные компании.

Лизинг может быть как единственным и основным направлением их деятельности, так и побочным продуктом.

В последние годы, количество компаний, работающих в лизинге несколько снизилось. Всему виной экономический кризис.

Лизинговым компаниям неудобно заключать договора на долгий срок, ведь ситуация на рынке абсолютно нестабильна.

Покупатели же, в большинстве своем, не готовы оформлять сделку на короткие сроки (на 1 год).

Удобство лизинга состоит в том, что предприятие может увеличить свои основные средства, не прибегая к изъятию из активного оборота крупной суммы средств. Также есть возможность сэкономить на НДС до 18%.

При этом, пустив объект лизинга в работу, он сразу начинает приносить прибыль, чем покрывает расходы на собственное приобретение и содержание.

Одной из крупных лизинговых компаний является «Европлан». В 2018 году она завоевала титул «Лучшей лизинговой компании России».

«Европлан» оказывает не только лизинговые услуги, но и осуществляет банковскую деятельность и оформляет услуги страхования.

Лизинговая компания «Европлан» осуществляет:

  • продажу легкового транспорта;
  • продажу грузового транспорта;
  • продажа спецтехники;
  • продажа автомобилей с пробегом.

В банке «Европлан» можно:

  • взять автокредит на выгодных условиях;
  • вложить средства на счет под вполне приличный процент;
  • оформить удобную и выгодную банковскую карту.

«Европлан» предлагает оформить страхование автомобиля по программам:

«Европлан» занимается лизингом для организаций различных форм собственности и для физических лиц.

В настоящее время, для поддержания развития лизинга, государство предлагает субсидировать лизинговые сделки на 10%.

Эта акция подходит к определённым сделкам как с легковыми, так и с грузовыми автомобилями, и со спецтехникой. «Европлан» участвует в госсубсидировании.

Как получить? ↑

Чтобы оформить покупку машины в лизинг необходимо совершить несколько простых действий:

  1. Вы оставляете заявку на сайте «Европлана».
  2. Вам звонит ваш менеджер, который приедет к вам удобное время и место.
  3. Вы выбираете автомобиль.
  4. Компания выкупает его для вас.

Вы пользуетесь автомобилем и гасите кредит «Европлану» согласно графику платежей.

  • По окончании договора лизинга и выплаты выкупного платежа, автомобиль переходит в вашу собственность.
  • Лизинг для физических лиц «Европлан» ↑

    В компании «Европлан» физические лица могут взять в аренду или приобрести автомобиль на условиях лизинга.

    Собственником будет являться «Европлан». При оформлении договора лизинга, также необходимо оформить договора страхования на автомобиль. Сумма страховки может быть оплачена клиентом сразу или «разбросана» на ежемесячные платежи.

    Срок договора лизинга для физических лиц не превышает 3 лет, а сумма первого взноса начинается от 20%.

    Государство дает субсидию до 10% от стоимости автомобиля, а значит ежемесячный платеж станет еще ниже.

    На выезд за границу, на тюнинг и другие манипуляции необходимо получать письменное разрешение от «Европлана». «Европлан» поможет с постановкой лизинговой техники на учет в ГИБДД, страхованием, заправкой, с помощью на дорогах.

    Лизинг для ИП. Особенности использования

    Лизинг – одна из наиболее выгодных возможностей для индивидуальных предпринимателей развить свое дело. Эта схема может быть интересна не только начинающим ИП, но и тем бизнесменам, которые уже давно работают на рынке и стремятся к открытию новых направлений.

    Лизинг для ИП. Понятие и основные моменты

    По своей сути, лизинг — это нечто среднее между кредитом и арендой имущества. Лизингом довольно активно пользуются крупные предприятия, но в последние годы по достоинству оценили его преимущества и некоторые представители малого бизнеса, в том числе индивидуальные предприниматели.

    Схема лизинга довольно проста: ИП заключает договор с лизингодателем на приобретение какой-либо техники, оборудования, транспорта и т.п. имущества и начинает активно этим имуществом пользоваться в своих коммерческих целях. Одновременно с этим он постепенно выплачивает полную стоимость объекта лизинга. Ключевое слово здесь «постепенно»: платежи растянуты во времени и в собственность покупка поступает только тогда, когда лизингополучатель выплачивает ее полную стоимость.

    Применяется также возвратная схема лизинга, которая заключается в том, что лизингодатель покупает интересующее имущество, а затем отдает его в финансовую аренду самому продавцу. При такой форме лизинга у получателя имущества по факту остается и сам актив, и денежные средства, которые можно применить по любому назначению. А когда истечет срок лизинга, право на собственность имущества опять вернется к лизингополучателю.

    Главные плюсы лизинга

    Преимущества лизинговых сделок для индивидуальных предпринимателей видны с первого взгляда.

    • В отличие от банков и других кредитных организаций, лизинговые компании предъявляют не столь жесткие требования к сроку существования ИП, а также его финансовому состоянию, доходам и оборотам.
    • Для получения предмета лизинга, индивидуальный предприниматель не обязан составлять бизнес-план.
    • Окончательно решение о возможности работать с конкретным ИП лизинговая компания принимает в довольно короткие сроки (иногда в течение одного дня). При этом требуемый пакет документов для заключения договора лизинга существенно меньше, чем требуется для банковских организаций.
    • Для ИП при лизинге на некоторых режимах налогообложения возможны налоговые послабления и льготы.
    • У лизинговых компаний нет комиссий, которые обязательно включаются почти во все кредитные программы банков.
    • После заключения договора лизинга ИП не нужно сразу выплачивать всю стоимость дорогостоящей покупки.
    • Как только договор заключен, предприниматель может сразу начинать использовать любое имущество, купленное в лизинг.
    • Лизинговые компании, как правило, предоставляют клиенту право самому выбрать поставщика того или иного товара.
    • У клиента лизинговой организации чаще всего нет необходимости искать поручителей или предоставлять залог.
    • Чем выше цена объекта лизинга, тем более выгодны условия его покупки.
    • Можно досрочно выплатить все лизинговые платежи (но обычно это право наступает не раньше чем через полгода после заключения лизингового договора).
    • Лизинговые компании хоть и не очень охотно, но, тем не менее, практически всегда идут навстречу в ситуациях, когда требуется отсрочка платежа.

    Таким образом, плюсов у лизинга достаточно много.

    Востребованность лизинга у ИП

    Как показывает опыт российского предпринимательства, несмотря на очевидные преимущества лизинга перед кредитными программами банков, услуга это у ИП не достаточно широко востребована. Связано это с несколькими причинами:

    • низкая информированность индивидуальных предпринимателей о возможности взять технику, оборудование и другое имущество в лизинг;
    • агрессивная маркетинговая политика банков и малое количество рекламы в широких средствах массовой информации от лизингодателей;
    • недостаточное количество лизинговых компаний в стране.

    Минусы лизинга для индивидуальных предпринимателей

    Возможно, отчасти не очень высокая популярность лизинга в РФ обоснована еще и теми отрицательными факторами, которые у него есть. К ним относятся:

    • необходимость внесения аванса (минимум 10% от стоимости покупки);
    • обязательная страховка объекта лизинга (лизингополучатель страхует объект лизинга за свой счет);
    • отсутствие права собственности на предмет лизинга до полного погашения его стоимости по лизинговому договору;
    • возможность расторжения договора с ИП со стороны лизингодателя в одностороннем порядке. Правда это возможно, только, если ИП не соблюдает условия лизинга, например, автомобиль, приобретенный в лизинг, неоднократно попадает в аварии, не проходит техосмотры и т.д.

    Что не приводит в восторг лизингодателей

    Почему лизинг не так широко распространен, как это могло бы быть, хотя и занимает серьезный сегмент малого и среднего бизнеса? Вероятно, это связано с его особенностями и для предоставляющей стороны:

    • суммы договоров по лизингу редко бывают крупными, иначе выгоднее было бы просто купить актив, поэтому для крупного бизнеса они представляют меньший интерес;
    • ИП часто не отражают действительное финансовое состояние в отчетных документах, что делает лизинговые операции рискованным мероприятием для лизингодателя.

    Особенности лизинга для ИП

    Есть два варианта получения объекта лизинга на время действия лизингового договора:

    • объект лизинга остается на балансе лизинговой компании;
    • объект лизинга переходит на баланс клиента лизингодателя.

    Как бы ни сложилась ситуация, в договоре лизинга нужно обязательно предусмотреть один из этих двух вероятных сценариев отдельным пунктом. Впоследствии объект лизинга балансодержатель должен будет включить в амортизацию материальных средств.

    Внимание! Если имущество, приобретенное в лизинг остается на балансе организации-лизингодателя, то ее клиент должен учитывать тот факт, что лизингодатель вполне может включать оплачиваемые им налоги на имущество в ежемесячные выплаты лизингополучателя по лизинговому договору.

    Важно! Платежи по лизинговый договорам всегда облагаются НДС.

    Лизинг может быть разным

    Для малого бизнеса, представителями которого являются ИП, лизинг является очень популярной бизнес-операцией. Спрос породил несколько типов лизинговых предложений:

    • экспресс-лизинг;
    • лизинг, безоценочный по финансовому состоянию;
    • специализированный лизинг (зависит от выбранного налогового режима).

    Экспресс-лизинг

    Чаще всего выбирается индивидуальными предпринимателями, так как его условия оптимально отвечают интересам малого бизнеса. ИП подает лизинговую заявку в компанию, которая рассматривает ее ускоренными темпами: решение о лизинге принимается не дольше дня, иногда в течение 1 часа. Если не последует отказ, лизингодатель принимает обязательства по финансированию лизинга для заявителя. После озвучивания решения ИП должен предоставить пакет документации, являющийся немногочисленным, чтобы можно было оформить лизинговую сделку. Стороны быстро согласовывают условия лизинга и заключают договор.

    Лизинг, исключающий финансовую оценку

    Этот лизинговый продукт предлагает соответствующие услуги без оценки финансового состояния предпринимателя, либо такая оценка проводится в минимальном объеме. Конечно, лизингодатель финансово рискует, но в качестве компенсации он намеревается получить больший, чем обычно, первоначальный взнос – до половины стоимости лизингового имущества, а также более высокой процентной ставкой. Нередко дополнительной гарантией выступает поручительство за лизингополучателя третьей стороны.

    Лизинг для ИП при разных налоговых режимах

    При разных системах налогообложения лизинг учитывается по-разному:

      Если ИП использует упрощенный налоговый режим с объектом доходы минус расходы 15%, то он имеет возможность снизить налогооблагаемую базу на размер лизинговых выплат. Что касается тех ИП, которые находятся на УСН с объектом доходы 6%, то, поскольку у них расходы не учитываются, на сумму налога лизинговые выплаты никак не влияют.

    Важно! При выборе компании-лизингодателя, индивидуальному предпринимателю следует внимательно отнестись к тому, какую систему налогообложения она использует. Это важно, чтобы исключить невыгодные для «упрощенцев» ситуации, когда лизингодатель работает с НДС. Наиболее интересный вариант: найти предприятие, которое не включает НДС в свои услуги, поскольку также находится на «упрощенке».

    Если ИП использует одновременно два налоговых режима: ЕНВД и упрощенную налоговую систему, то он обязан вести по ним раздельный учет. Соответственно и платежи по лизингу должны распределяться равномерно, исходя из вида деятельности. Однако, ситуация здесь такова, что точно отнести лизинговые выплаты к какому-то конкретному виду деятельности нельзя, поэтому расходы по этой части делятся пропорционально, в зависимости от дохода по итогам квартала на ЕНВД и УСН. Чтобы не возникало путаницы при двух налоговых режимах, ИП следует открыть специальные субсчета, на которые и вносить всю информацию, касающуюся тех или иных видов деятельности.

    К сведению. Расходы по ЕНВД нельзя относить к расходам, которые уменьшают налоговую базу на «упрощенке».

  • Если ИП работает по общей системе налогообложения, он может смело использовать лизинговые программы, без оглядки на какие-либо особенности. Договоры лизинга при ОСНО позволяют очень выгодно оптимизировать налогообложение, так что ИП находящиеся на общем налоговом режиме могут приобретать имущество по лизинговым схемам на значительно более выгодных условиях, чем по любым кредитным программам.
  • Внимание! Какой бы налоговый режим не использовал индивидуальный предприниматель, нужно быть готовым к тому, что лизингодатель потребует заверения лизингового договора у нотариуса, что повлечет за собой дополнительные расходы в размере 1 % от суммы договора. Кроме того, в некоторых случаях может возникнуть необходимость заплатить еще один налог, например, транспортный при покупке в лизинг автомобиля.

    Заключение договора лизинга с ИП

    Договор на лизинг оформляется в соответствии с общими правилами делопроизводства. Следует учесть некоторые нюансы, касающиеся процедуры лизингового договора.

    1. Сбор и предоставление нужной документации от лизингополучателя.
    2. Анализ полученных бумаг, на их основании принятие решения о предоставлении лизинга.
    3. Подготовка и подписание договора лизинга, иногда в дополнение – договора о купле-продаже имущества, которое потом будет передано в лизинг.
    4. Перечисление авансового платежа, сроки и размер которого оговорены в тексте договора.
    5. Оплата предмета лизинга по договору купли-продажи.
    6. Передача актива в лизинг.

    ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! После этого шага все риски по сохранности имущества ложатся уже на получателя. Важно, чтобы оно было застраховано еще до передачи.

    Далее остается только своевременно перечислять оговоренные лизинговые платежи до выплаты полной суммы и перехода имущества в собственность получателя.

    А если досрочно?

    Как любой договор, лизинговое соглашение может быть прекращено до истечения его срока, этот порядок нужно в нем предусмотреть. Чаще всего прописывается срок, в течение которого прервать соглашение нельзя, обычно полгода-год. После этого лизингополучатель, если у него есть такое желание и возможность, для досрочного прерывания с оставлением имущества в собственность должен выплатить сумму всех оставшихся лизинговых платежей.

    А если договор хочет расторгнуть лизингодатель, забрав свою собственность раньше времени? Это может случиться по таким причинам:

    • регулярная просрочка по перечислению лизинговых платежей;
    • использование лизингового имущества не по назначения или с серьезными нарушениями;
    • проблемы со страховкой.

    В этих случаях уже полученные платежи от лизингополучателя возвращены не будут: лизинговая компания продаст изъятый актив и таким способом погасит образовавшийся долг.

    Подводя итог, можно утверждать, что лизинговые схемы несомненно более интереснее кредитов индивидуальным предпринимателям, планирующим активно развивать свое дело. Тем не менее, при приобретении имущества в лизинг, следует учитывать некоторые особенности, в частности, те, которые касаются лизинга при разных налоговых системах — порой лизинг может помочь неплохо оптимизировать налоговые выплаты.

    Лизинг для малого бизнеса и ИП в Сбербанке

    Покупка дорогостоящей техники, оборудования и машин остается недоступной для небольших компаний, а потому популярность получили услуги аренды и лизинга для малого бизнеса и ИП. В Сбербанке действует несколько программ для различных видов техники, которые поспособствуют развитию малого предприятия.

    Что такое лизинг?

    В Сбербанке можно оформить лизинговый договор на легковой, грузовой или коммерческий автомобиль на срок от 12 месяцев. Специальная техника по условиям банка предоставляется не менее чем на 21 месяц.

    Лизинг – это вид договора, по условиям которого лизингодатель (лизинговая компания «Сбербанк Лизинг») передает имущество в аренду лизингополучателю с правом перехода в собственность или без него.

    После исполнения обеими сторонами своих обязательств, право собственности на предмет лизинга передается лизинговой компанией лизингополучателю. Переход права оформляется актом об окончании договора, который необходимо подписать в течение 5 дней с момента окончания срока лизинга.

    Если лизингополучатель не подписал акт в указанный срок, лизингодатель вправе не передавать ему право собственности. Если лизингополучатель оплатил все лизинговые платежи, но не исполнил какие-либо иные обязанности (например, не заплатил штрафы или не оплатил выкупную стоимость), право собственности на предмет лизинга к лизингополучателю не переходит.

    Если же лизингополучатель утратил право собственности или право эксплуатации при выявлении претензий третьих лиц (компетентных государственных органов, в результате ареста, конфискации) при отсутствии вины лизингодателя, лизингополучатель обязан в бесспорном порядке уплатить сумму закрытия сделки и возместить убытки в течение 10 дней с момента направления требования лизингодателя.

    Условия оформления лизинга на легковые автомобили

    Для оформления лизингового договора на легковой автомобиль потребуется минимальный авансовый платеж в размере 20% от общей стоимости финансирования. Максимальная сумма кредита, по программе лизинга легкового автомобиля – до 24 000 000 рублей или до 300 000 000 в индивидуальном порядке. После подачи заявки банк принимает решение за 1-2 рабочих дня. Заемщик может выбрать удобный для него график платежей: аннуитетный, убывающий, дифференцированный или сезонный – и получить рассрочку от 12 до 36 месяцев.

    В лизинг можно приобрести как один легковой автомобиль, так и сразу целый автопарк. Однако, действуют ограничения по модельному ряду. По данной программе лизинга доступны более 20 марок автомобилей, в том числе Audi, Volvo, Volkswagen, Skoda, Citroen и другие.

    Где лучше оформить лизинг ИП и ООО?

    Когда нет возможности выплачивать высокие проценты по кредиту или ежемесячные арендные взносы, а пользоваться услугами и транспортом для бизнеса необходимо, ООО и ИП используют лизинг. Он представляет собой слияние кредита и аренды: выплачивая взносы за транспорт/имущество, лизингополучатель после полного внесения суммы становится его владельцем.

    Малым и крупным ИП и ООО, а также частным лицам, интересующимся развитием бизнеса, будет полезно узнать информацию, где оформить лизинг, и каковы плюсы услуги.

    Преимущества оформления лизинга для ИП и ООО

    В отличие от кредита и аренды, лизинг для ООО практически не имеет недостатков:

    • Для оформления требуется меньше документов, отчетностей, нет необходимости предоставлять бизнес-план и соответствовать «срокам давности».
    • Лизингополучатель фактически совершает рассрочку по приобретению бизнес-единиц: после выплат собственность переходит к нему.
    • Коммерческая выгода и возможность использовать объект в целях бизнеса возникают сразу после заключения договора лизинга.
    • Залог и поручительство при оформлении договора лизинга не предусмотрены.

    Выбирая между арендой и кредитом, ИП и ООО могут остановиться на оптимальном варианте. Даже если проценты по кредиту или арендная плата невысоки, если есть возможность, лучше оформить лизинг и пользоваться ресурсами здесь и сейчас, рассчитывая на дальнейший переход объекта лизинга в собственность.

    Лучшие компании для лизинга

    Рынок лизинга претерпевает изменения: если раньше услугой пользовались только крупные организации, то сейчас заключение договоров на аренду (с переходом в собственность) встречается и среди малого бизнеса. Небольшие компании в 75% случаев интересуются транспортом: где взять автомобиль в лизинг, не разорившись на обязательных взносах?

    Европлан — лизинг для бизнеса и физических лиц

    Лизинговая компания специализируется на автотранспорте. Чтобы заключить договор, клиенты должны заполнить данные на сайте – ФИО и телефон. Оператор свяжется с лизингополучателем и уточнит подробности договора. Процедура занимает не более 15 минут.

    Достоинствами «Европлана» является низкий аванс (10-49%) и оформлении КАСКО в подарок. На выбор лизингополучателя – автомобили от 480 тыс. рублей до 15 млн. рублей.

    Необязательно разоряться на покупку нового, «салонного» авто – машины с пробегом успешно оформляются по лизингу «Европлана».

    Если есть финансовая возможность, то полностью выкупить автомобиль можно по истечении полугода после оформления договора лизинга.

    Важно: никаких справок, деклараций и бухгалтерских отчетностей для подтверждения и оформления лизинга компания не требует. Достаточно быть зарегистрированным в качестве ИП не менее 12 месяцев.

    Узнать подробнее и оформить лизинг в Европлан

    Сбербанк Лизинг — лизинг от крупнейшего банка страны

    Дочерняя организация самого крупного банка страны ПАО «Сбербанка» входит в ТОП-3 лизинговых компаний страны.

    Лизингодатель сотрудничает как с мелким бизнесом, предоставляя в качестве объектов лизинга легковые и грузовые автомобили, имущество, спецтехнику, так и с крупнейшими холдингами (в том числе и ОПК).

    «Сбербанк Лизинг» поддерживает отечественный автопром, предоставляя скидку на аванс российского транспорта по договору лизинга: 10% — минимальный взнос. Для остальных категорий автомобилей, имущества и недвижимости аванс составляет 15% (иностранные производители грузовиков) и 20%. Срок предоставления лизинга – 13-48 месяцев.

    Заключить договор можно в течение суток (от 8 часов), оставив заявку на сайте. Если возникнут вопросы по заполнению данных или разъяснению условий договора, то специально для клиентов существует Контактный центр.

    Узнать подробнее и оставить заявку на лизинг в Сбербанк Лизинг

    ВТБ Лизинг — выгодные условия от «дочки» ВТБ

    Весомое преимущество лизинга компании «ВТБ» связано с бизнесом, требующим использование железнодорожного транспорта. Лизингодатель готов предоставить объект с авансом от 0%!

    Валюта при любом виде лизинга (энергетическом оборудовании, авиатехнике, ж/д транспорте, спецтехнике и авто, речном и морском) – рубли, доллары и евро.

    Компания к каждому клиенту подходит индивидуально, поэтому авансовые условия, сроки сделки и платежи рассчитываются согласно финансовым возможностям ИП или ООО. Финансирование морского и речного транспорта не ограничено. Залогового обеспечения в качестве доказательства платежеспособности лизингополучателя не требуется. «ВТБ Лизинг» поддерживает государственную программу субсидирования, предоставляя российский автотранспорт в лизинг с авансом от 10% и скидками от производителя на срок 13 месяцев и более.

    Альфа-Лизинг — надежная компания для лизинга

    Крупнейшая негосударственная лизинговая компания России является универсалом, предоставляя услуги по всей стране в 8 направлениях.

    Беспрецедентное предложение: лизинг легкого автотранспорта с авансом от 5%, сроком до 4 лет, до 40 млн. рублей.

    Заключить договор лизинга можно менее чем за 1 сутки. Срок лизинга – от 13 месяцев. Специально для частных клиентов разработана программа лизинга на автомобили (количество новых моделей – более 20 тыс.) Услуга выбора модели доступна на сайте в режиме онлайн. Схема оформления следующая:

    • клиенты заключают договор лизинга на приобретение авто,
    • уплачивают аванс;
    • пользуются транспортным средством в этот же день.

    Дополнительно: скидки от партнеров-дилеров и акции на сайте «Альфа-Лизинга» позволяют сэкономить до 10% на покупке объекта.

    Узнать подробнее и оформить заявку в Альфа-Лизинг

    Ураллизинг — выгодный лизинг в Уральском регионе

    С помощью «Ураллизинг» клиенты могут получить автотранспорт с авансом 0%: пользоваться техникой сейчас, а платить потом. Заполнить заявку онлайн можно на сайте компании. Чтобы получить в лизинг авто и другие объекты, необязательно предоставлять финансовую отчетность: достаточно 12-месясного срока существования ИП.

    Тем, кто не привык переплачивать – программа «Американо», которая «замораживает» удорожание до 0%. Важно: аванс по данному лизингу не менее 40%.

    Частным клиентам предоставляют возможность приобрести в лизинг авто, уплатив 20%-ный аванс и собрав пакет документов (паспорт, копию трудовой и справку 2-НДФЛ). Доступно клиентам со стажем работы от 2-х лет.

    Лизинг для ИП в России, несмотря на преимущества, значительно уступает рынку кредитования. Недостаточная реклама и малая распространенность лизинговых компаний – основные причины непопулярности. Лизинг для физических лиц встречается еще реже, ведь частные лица «по традиции» обращаются за кредитом или классической арендой. В первом случае приходится переплачивать банку за быстрое финансирование, во втором – тратить деньги на объект, который так и останется в собственности у первоначального владельца. Но приобретение бизнес-единиц в лизинг намного выгоднее и для частных лиц, и для ИП. Именно поэтому современные предприниматели все чаще предпочитают сотрудничать с лизинговыми компаниями, приобретая авто и недвижимость по договору аренды с постепенным переходом в собственность: без рисков и переплаты, с мгновенной экономической выгодой.

    Договор лизинга (образец)

    Договор лизинга – гражданско-правовой документ, по которому лизингодатель обязуется приобрести в собственность имущество и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Выбор имущества и продавца, у которого приобретается имущество, может осуществляться как лизингополучателем, так и лизингодателем (ст. 665 ГК РФ).

    Договор лизинга (образец) регулируется ГК РФ и ФЗ «О финансовой аренде», а также многими подзаконными актами.

    Стороны договора лизинга

    Сторонами в документе являются лизингодатель и лизингополучатель.

    Лизингодателем может быть юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которое (ый):

    • За счет привлеченных или собственных средств приобретает имущество (пример: оборудование, автомобиль, здание и т.п.);
    • Предоставляет это имущество лизингополучателю за определенную плату во временное владение и пользование;
    • С переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет договора лизинга путем выкупа.

    Лизингополучателем может быть юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которое (ый):

    • В соответствии с договором принимает предмет за определенную плату во временное владение и пользование.

    В п. 2 ст. 15 ФЗ указывается, что для выполнения своих обязательств субъекты лизинга заключают обязательные и сопутствующие договоры.

    Лизингодатель обладает правом выкупа имущества. В образце договора лизинга обязательно должен быть указан продавец, у которого лизингодатель приобретает имущество.

    Одной из особенностей финансовой аренды является то, что согласно ст. 667 ГК РФ, лизингодатель, приобретая имущество для лизингополучателя, должен уведомить продавца о том, что имущество предназначено для передачи его в аренду определенному лицу.

    Договор лизинга считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям.

    Условия договора лизинга

    Существенными условиями, прописанные в образце договора лизинга, являются:

    • Предмет лизинга — любые непотребляемые вещи, кроме земельных участков и других природных объектов. Непотребляемыми вещами являются – вещи, которые не исчезают в процессе их использования, поэтому предметом могут быть здания, сооружения, транспортные средства (автомобили), оборудование, в том числе предприятия, а также другое движимое и недвижимое имущество. В договоре должны быть указаны данные, позволяющие определенно установить имущество, подлежащее передаче лизингополучателю в качестве предмета лизинга. При отсутствии этих данных в соглашении условие о предмете, подлежащем передаче в лизинг, считается не согласованным сторонами, а договор лизинга не считается заключенным (п. 3 ст. 15 ФЗ от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ).
    • Указание продавца, порядка его определения или нахождения, указание на заключение договора купли-продажи.
    • Лизинговые платежи.

    Лизинговые платежи — общая сумма платежей по договору за весь срок действия договора лизинга.

    В сумму лизинговых платежей включаются:

    • возмещение затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю (стоимость предмета лизинга);
    • возмещение затрат, связанных с оказанием других предусмотренных договором лизинга услуг (обучение персонала работе на оборудовании, ремонт и т.п.);
    • доход лизингодателя.

    В бланке договора лизинга, необходимо предусмотреть следующие дополнительные условия:

    • Балансовый учет предмета;
    • Применение ускоренной амортизации;
    • Права и обязанности сторон;
    • Срок договора;
    • Порядок и место передачи предмета;
    • Страхование предмета;
    • Отделимые и неотделимые улучшения предмета;
    • Порядок регистрации предмета лизинга и прав на него;
    • Владение и пользование предметом лизинга, его обслуживание;
    • Переход права собственности на предмет путем его выкупа;
    • Сублизинг;
    • Ответственность сторон;
    • Основания расторжения договора.

    Форма, регистрация

    Документ независимо от срока заключается в письменной форме (п. 1 ст. 15 N 164-ФЗ ). Образец договора лизинга недвижимого имущества (здания, сооружения), заключенный на срок не менее года, подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации (п. 2 ст. 651 ГК РФ). Договор лизинга предприятия подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации (п. 2 ст. 658 ГК РФ).

    Предмет лизинга (к примеру, транспортные средства, оборудование повышенной опасности) также может подлежать регистрации в государственных органах. В этом случае в договоре следует указать, на чье имя оформляется предмет лизинга: на лизингодателя или лизингополучателя. При этом обязательно должны быть указаны сведения о собственнике и пользователе имущества (ст. 20 ФЗ N 164).

    Остальные документы из группы Договоры финансовой аренды (лизинга) смотрите здесь.

    Лизинг для ИП — условия получения и особенности для разных систем налогообложения

    Как правило, лизинг — это несложная схема, по которой одна сторона осуществляет у третьей стороны покупку предмета, который нужен второй стороне — в нашем случае, индивидуальному предпринимателю (ИП) для его деятельности, после чего он получает её в пользование, за что платит соответствующие (лизинговые) платежи компании. По окончании договора, когда все платежи будут выплачены, предмет переходит из собственности лизингодателя в собственность ИП.

    В случае если в какой-то момент ИП перестал выполнять договор со своей стороны, например, регулярно просрочивал платежи или вовсе перестал их платить, то лизингодатель оставляет предмет лизинга в своей собственности, не неся, таким образом, финансовых потерь. А те платежи, которые были уже получены от ИП, остаются как плата за аренду на весь период, пока ИП пользовался предметом лизинга. Иными словами, это финансовая аренда объекта, который относится к непотребляемым вещам — поскольку предметом лизинга не могут стать природные объекты и земельные участки, с правом его дальнейшего выкупа. Менее популярен лизинг, при котором предусмотрена только финансовая аренда предмета лизинга, без права его выкупа — в таком случае, по окончании действия договора, предмет лизинга возвращается лизингодателю.

    Понятие лизинга

    Следует заметить, что данная услуга регулируется на законодательном уровне Гражданским Кодексом РФ (параграф 6, глава 34) и Федеральным Законом «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.98 года N 164-ФЗ и предполагает обязательно заключение соответствующего договора. Согласно данному закону, и лизингодателем, и лизингополучателем могут быть как физические, так и юридические лица, поэтому на сегодняшний день любые граждане, даже не являющиеся ИП, могут вступать в отношения лизинга, хотя до внесения изменений в 2011 году. В законе указывалось, что имущество по договорам лизинга должно использоваться только в предпринимательских целях. Кроме того, при заключении договора лизинга, в обязательном порядке заключается соответствующий договор покупки-продажи предмета, который выступит объектом финансовой аренды и, при необходимости, заключаются сопутствующие договора (например, договор поручительства).

    Чаще всего, предметами лизинга выступают транспортные средства, различное оборудование, здания и комплексы, а также прочее, как движимое, так и недвижимое имущество.

    Плюсы и минусы лизинговых услуг

    Фактически, лизинг для индивидуальных предпринимателей предлагает объединение аренды вместе с кредитным продуктом, который, после выплат в рассрочку обусловленных платежей, он получает в свою собственность, если договором предусмотрено право выкупа. Поэтому можно выделить следующие плюсы такой услуги для предпринимателей:

    • быстрое получение нужного для предпринимательской деятельности предмета, который ИП не в состоянии приобрести самостоятельно;
    • возможность в случае со многими лизинговыми компаниями самостоятельно выбрать поставщика или продавца нужного ИП предмета будущего лизинга, если только иное не обусловлено договором;
    • отсутствие обязательной необходимости предоставлять залог или поручителя;
    • менее жесткие требования к оборотам ИП, а также к сроку существования его предприятия на рынке;
    • отсутствие необходимости предоставлять бизнес-план — лизингодатели либо работают с таким предметом лизинга, либо нет, и если работают, то для них не имеют значения причины, по которым ИП этот предмет требуется;
    • возможность при необходимости договориться про отсрочку платежа, что практически невозможно в случае с обычными кредитными услугами;
    • чем дороже предмет лизинга, который приобретается по договору, тем более долгосрочный договор обычно составляется, а значит, тем рациональнее рассчитаны платежи и срок, в который их нужно выплатить;
    • возможность досрочной выплаты всех лизинговых платежей, которая наступает по прошествии определенного срока с начала действия договора (чаще всего, это срок в 6 месяцев);
    • принятие решения лизингодателем и последующее оформление договора лизинга происходит в разы быстрее, чем получение кредита, кроме того, пакет документов для лизингодателя меньше, чем для кредитора;
    • возможные налоговые льготы для ИП на разных формах налогообложения;
    • отсутствие комиссий у многих лизингодателей, которые, как правило, всегда сопровождают кредитные банковские программы.

    Очевидно, что плюсов достаточно много, и большинство предпринимателей, столкнувшись с проблемой нехватки средств для расширения или реализации новых проектов, могли бы преодолеть её с помощью данной услуги, но плохая информированность в данном вопросе приводит к займам по завышенным процентам у того, кто только согласится одолжить, или же иным финансовым трудностям, которых можно было бы избежать, если только разобраться в данном вопросе, и найти подходящего лизингодателя, которых в России уже достаточно много.

    Тем не менее, условия лизинга для ИП имеют и свои минусы. Как минимум, это необходимость выплатить аванс (обычно составляет10-15% от стоимости предмета лизинга), застраховать полученный в пользование предмет за свой счет, а главное, отсутствие права собственности на предмет до момента его полного выкупа. Не стоит забывать также о возможности досрочного расторжения договора лизингодателем, в случае различных нарушений условий договора со стороны ИП. Например, в случае с транспортным средством, лизингодатель может предусмотреть возможность расторжения договора при несоблюдении сроков прохождения техосмотра, авариях и так далее, поэтому, при оформлении договора стоит крайне внимательно отнестись к ознакомлению с его условиями выполнения.

    Особенности лизинга для разных форм ИП

    Как правило, существует две схемы получения предмета лизинга в пользование, исходя из которых, можно просчитать какие именно налоговые нюансы следует учесть предпринимателю:

    • Предмет лизинга остается на балансе у лизингодателя.
    • Предмет лизинга передается на баланс лизингополучателю.

    Как в первом, так и во втором случае, этот важный момент обязательно стоит предусмотреть в договоре лизинга отдельным пунктом. Независимо от того, у какой стороны предмет лизинга остается на балансе, балансодержатель должен включить его в соответствующую амортизационную группу. Бухгалтерский учет таких операций в России производится в соответствии с устаревшим, но все еще действующим документом — «Указаниями об отражении в бухгалтерском учете операций по договору лизинга», утвержденными Приказом Министерства финансов России от 17.02.97 N 15, а также используются ПБУ 6/01 и ПБУ 10/99.

    Очень важным моментом является тот факт, что при закреплении предмета лизинга на балансе лизингодателя, последний может включать уплачиваемую им сумму налога на данное имущество в ежемесячные платежи по договору для лизингополучателя, так что этот вопрос надо уточнять перед заключением договора. Кроме того, платежи по договору лизинга в обязательном порядке облагаются налогом на добавленную стоимость (НДС).

    Что касается налоговых льгот для предпринимателей на УСН с объектом «доходы, уменьшенные на сумму расходов», согласно ст. 346.16.1.4 НК РФ существует возможность уменьшения налоговой базы на сумму лизинговых платежей. Кроме того, в определенных случаях некоторые ИП используют для такого уменьшения ст. 346.1.23 кодекса, в соответствии с Письмом Министерства финансов от 22.07.10 N 03-11-11/207. Для ИП с объектом «доходы», произведенные по договору лизинга расходы не учитываются, а значит, никак не влияют на уплачиваемую сумму налога.

    В связи с тем, что ИП находится на УСН, то суммы НДС, которые предъявляет лизингодатель, учитываются ИП в бухгалтерском учете в стоимости объекта основных средств, включающей сумму платежей по договору и выкупную цену. В данном случае, для предприятия на УСН нет никакой возможности возместить уплачиваемую им сумму НДС, что делает лизинг для упрощенцев не таким привлекательным. Поэтому, при выборе лизингодателя, стоит искать организацию, которая не увеличивает затраты предпринимателя на дополнительный НДС и иные дополнительные расходы. В идеале — найти организацию, которая также находится на УСН, а значит, не включает НДС в свои услуги.

    В том случае, если ИП находится одновременно на двух режимах — на УСН и на ЕНВД, то лизинговые платежи распределяются как расходы пропорционально их видам деятельности. В такой ситуации, расходы на лизинговые платежи невозможно будет однозначно отнести к тому или иному виду деятельности. Значит, исходя из показателей доходности каждого квартала, расходы делятся в такой же пропорции, причем те, что припадут на долю ЕНВД, не могут отнестись к расходам, уменьшаемым налоговую базу для УСН. Для ведения подобного учета раздельного учета доходов и расходов на двух налоговых системах принято открывать соответствующие субсчета, в которых отражались бы операции по разным видам деятельности.

    В целом, можно сказать, что для предприятий, находящихся на упрощенном или специальном режимах, главная выгода лизинговой услуги заключается, в основном, в либеральном подходе лизингодателей к заключения сделок с ИП, а также в быстроте процедуры. Кроме того, лизингодатели часто работают с собственными поставщиками (продавцами), которые могут предложить предмет лизинга с хорошей скидкой и иными приятными бонусами вроде страховки или доставки.

    Для предпринимателей на ОСНО, лизинг является хорошим инструментом оптимизации налогов и, в большинстве случаев, на порядок выгоднее, чем кредит.

    Независимо от системы налогообложения, применяемой ИП, который заключает договор лизинга, как правило, такой договор требует нотариального заверения, что подразумевает дополнительные расходы на 1% от суммы договора. В зависимости от того, какой именно предмет лизинга предусмотрен договором, он может повлечь за собой также уплату дополнительного налога — например, в случае с лизингом транспорта, это будет транспортный налог.

    Еще по теме:

    • Приватизация частного дома сроки Особенности приватизации дома в России Программа бесплатной приватизации государственного имущества действует в России уже много лет. Приватизировать можно не только квартиры и комнаты, но и жилые дома. Но есть некоторые нюансы приватизации дома в России. Характеристика данного вида […]
    • Как получить патент ип в москве в 2018 году Патент на перевозки пассажиров в 2018 году Водитель, имеющий патент на пассажирские перевозки, с точки зрения закона подразумевается, как законопослушный гражданин, который имеет право вести предпринимательскую деятельность в данной сфере бизнеса. Дорогие читатели! Статья рассказывает о […]
    • Как написать письмо работодателю примеры Делопроизводство Сопроводительное письмо работодателю о приеме на работу Резюме не всегда достаточно, чтобы хорошему специалисту устроиться на работу. Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите […]
    • Расчет отпускных с последующим увольнением пример Когда командировочные входят в расчет отпускных — пример оплаты отпуска, если были командировки При определении отпускных бухгалтер может столкнуться с ситуацией, когда работник в течении предыдущего года был в командировке. Как быть в такой ситуации? Нужно ли исключать сумму выплат за […]
    • Лишение прав за алкогольное опьянение 2018 штрафы Лишение прав за алкогольное опьянение впервые Ответственность за управление автомобилем в нетрезвом виде очень жестокая. И это легко объяснимо тем, что пьяный водитель не осознает, что он делает, а последствия могут оказаться очень тяжелыми. Дорогие читатели! Статья рассказывает о […]
    • Согласие супруга на покупку квартиры необходимые документы Нужно ли согласие супруга на покупку квартиры? Имущественные вопросы часто возникают между людьми, находящимися в браке. Нужно ли согласие супруга на покупку квартиры и как оно оформляется? На все эти вопросы ответы можно найти в статье. Приобретение недвижимости Дорогие читатели! […]
    • Машина в залоге у банка 2018 Чего стоит опасаться, если машина в залоге у банка При получении кредита, в котором автомобиль является залоговым имуществом (потребительский кредит с залогом, автокредит и так далее) следует учитывать, что до полного расчета с кредитной организацией автовладелец не сможет […]
    • Исковое заявление о снятии с регистрационного учёта сына Образец искового заявления о выселении и снятии с регистрационного учета Собственник жилья может выселить надоевших ему квартирантов или бывших родственников. В зависимости от типа собственности, и от тех, кого нужно выселить, есть несколько нюансов, которые необходимо учитывать. Общие […]